Все свои подозрения по отмыванию доходов своими клиентами и начальниками бухгалтеры и адвокаты должны сообщать сразу же в компетентные органы. Министерство финансов разъяснило, какая новая роль будет у бухгалтеров и адвокатов после вступления в силу законопроекта № 5067, который говорит о том, как противодействовать легализации незаконных доходов. Этот законопроект стал основным на заседании Верховной Рады еще 7 октября.
Начиная с 2010 года, все бухгалтера и адвокаты являются субъектами специального определения, так как они задействованы в ответственной системе, призванной предотвращать и противодействовать отмыванию больших доходов. Об этом недавно напомнили в Министерстве финансов. Именно эти специалисты должны сообщать обо всех финансовых операциях подозрительного типа, а также предоставлять информацию на запросы Государственного финансового мониторинга. Вышеуказанный законопроект не изменил действующие процедуры и нормы работы для бухгалтера и адвоката.
Если смотреть на отдельную часть по регулированию бухгалтерской и адвокатской деятельности, этот проект полностью соответствует международному стандарту в сфере активной борьбы с финансированием бандитизма и отмывания денег. Он подтверждает Рекомендации FATF. Если бухгалтера и адвокаты будут следовать этим указаниям, тогда они должны сообщить о каждой подозрительной операции, если они участвуют в финансовой сделке по поручению своего клиента или от его имени. Об этом указано в ст. 8 законопроекта.
Информацию, которую они предоставляют, использует Государственный финансовый мониторинг исключительно для проведения полного анализа важной информации о тех операциях с финансами, которые подлежат анализу и контролю. Сюда входит также информация, связанная с подозрениями о том, что отмываются доходы, которые были получены незаконным путем, в результате финансирования терроризма, а также спонсирования оптовых поставок оружия.
Адвокатские и бухгалтерские работники получили право не уведомлять Государственный финансовый мониторинг о том, что они подозревают незаконность сделки, если данная информация стала известна при тех обстоятельствах, когда они выполняли обязанности по отношению к своему клиенту, или же, когда это касается предмета их профессиональной тайны. К примеру, когда происходит
ликвидация предприятия (Украина), то выполняя свою работу, адвокат или бухгалтер в силу профессиональной этики может не раскрывать напрямую полученную от клиента информацию. Они также могут не предоставлять такие данные в случае, если защищают интересы клиента в суде или в досудебном расследовании.
16.10.2014